ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВИЙ МЕХАНІЗМ ФІНАНСОВИХ РОЗСЛІДУВАНЬУ ПРАВООХОРОННІЙ ДІЯЛЬНОСТІ: ІНФОРМАЦІЙНО-АНАЛІТИЧНИЙ ПІДХІД

Автор(и)

DOI:

https://doi.org/10.31891/2307-5740-2021-294-3-13

Ключові слова:

фінансові розслідування, правоохоронні органи, правоохоронна діяльність, легалізація (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, інформаційно-аналітична діяльність

Анотація

У статті досліджено понятійно-категоріальний апарат фінансових розслідувань та роль правоохоронних органів у процесі виявлення злочинної діяльності. Обґрунтовано інформаційно-аналітичне забезпечення фінансових розслідувань. Як результат наукових досліджень, ідентифіковано згідно класифікаційних ознак схеми легалізації (відмивання) злочинних засобів. На основі чого охарактеризовано трифазну модель легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, яка складається із трьох етапів (стадій): розміщення, розшарування, інтеграція.

Завантаження

Опубліковано

06.03.2021

Номер

Том 294 № 3 (2021): Вісник Хмельницького національного університету. Серія: Економічні науки

Розділ

Статті

Ліцензія

Авторське право (c) 2021 О. ВІВЧАР (Автор)

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до ліцензії Creative Commons Attribution 4.0 International License.

Як цитувати

ВІВЧАР, О. (2021). ОРГАНІЗАЦІЙНО-ПРАВОВИЙ МЕХАНІЗМ ФІНАНСОВИХ РОЗСЛІДУВАНЬУ ПРАВООХОРОННІЙ ДІЯЛЬНОСТІ: ІНФОРМАЦІЙНО-АНАЛІТИЧНИЙ ПІДХІД. Herald of Khmelnytskyi National University. Economic Sciences, 294(3), 82-86. https://doi.org/10.31891/2307-5740-2021-294-3-13