ФІНАНСОВЕ ШАХРАЙСТВО ЯК ЗАГРОЗА ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ ПІДПРИЄМСТВА: СУЧАСНІ ВИКЛИКИ ТА МЕТОДИ ПРОТИДІЇ
DOI:
https://doi.org/10.31891/2307-5740-2025-338-79Ключові слова:
фінансове шахрайство, моніторинг транзакцій, штучний інтелект, машинне навчання, фінансова безпека, кіберзлочинністьАнотація
Фінансове шахрайство є однією з найбільших загроз для сучасного бізнес-середовища, зокрема в умовах швидкої цифровізації та глобалізації. Це явище не тільки викликає прямі фінансові втрати, але й створює серйозні репутаційні ризики для підприємств, що негативно позначається на їхній конкурентоспроможності та економічній стабільності. Метою цього дослідження є огляд методів моніторингу фінансових транзакцій та підходів до захисту електронних платежів, а також окреслення рекомендацій для удосконалення цих процесів. Актуальність теми підкріплюється потребою розробки новітніх інструментів контролю, здатних виявляти аномальні транзакції в реальному часі, що стає можливим завдяки застосуванню технологій штучного інтелекту та машинного навчання. Важливим напрямком є інтеграція таких систем у загальну систему фінансової безпеки підприємств. У роботі також розглядаються основні види фінансового шахрайства, включаючи шахрайства з кредитними картками, фінансовою звітністю та страхуванням, а також кіберзлочинність. З огляду на це, для забезпечення належного рівня захисту необхідно поєднувати традиційні методи моніторингу з інноваційними підходами до аналізу даних. Запропоновані підходи можуть значно підвищити захищеність фінансових операцій та знизити ризики шахрайських дій. Окрім того, наукові дослідження повинні сприяти вдосконаленню інтеграції нормативно-правової бази для більш ефективної боротьби з шахрайством на міжнародному рівні.
Завантаження
Опубліковано
Номер
Розділ
Ліцензія
Авторське право (c) 2025 Тетяна БЛИЗНЮК, Валентина КИРІЙ, Сергій ГОЛУБКІН (Автор)

Ця робота ліцензується відповідно до ліцензії Creative Commons Attribution 4.0 International License.